公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度
在生活中,制度的使用頻率呈上升趨勢(shì),制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。相信很多朋友都對(duì)擬定制度感到非常苦惱吧,以下是小編為大家收集的公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度,僅供參考,歡迎大家閱讀。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度1
為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,合理調(diào)度資金,提高資金使用效益,規(guī)范出差人員的審批及報(bào)銷(xiāo)程序,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策,結(jié)合本公司的具體情況,特制定本規(guī)定。
原則
一、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度,公司發(fā)生的各項(xiàng)開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,注明支出事由、項(xiàng)目、發(fā)票張數(shù)、報(bào)銷(xiāo)金額、和經(jīng)辦人簽字、部門(mén)經(jīng)理簽字、財(cái)務(wù)部門(mén)審核、相關(guān)程序?qū)徟,出納方可付款。
二、加強(qiáng)報(bào)銷(xiāo)管理,當(dāng)月賬,當(dāng)月了,25日以后的賬最遲不得超過(guò)下月5日。
三、為了分清責(zé)任,進(jìn)步部門(mén)核算,不同人員支出的業(yè)務(wù)費(fèi)用不得混淆在一張報(bào)銷(xiāo)單上。
借支管理
一、借款管理規(guī)定
(一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù),核銷(xiāo)日期最晚不得超過(guò)次月發(fā)工資日。
(二)其他臨時(shí)借款,如市場(chǎng)業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)、押金等,借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳,除押金外其他借款原則上不允許跨月借支。
(三)各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天告知財(cái)務(wù)部備款。
二、借款流程
。ㄒ唬┙杩钊税匆(guī)定填寫(xiě)《借款單》,注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金額(小寫(xiě)須完全一致,書(shū)寫(xiě)規(guī)范,不得涂改,其中寫(xiě)數(shù)字:壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn))。
。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批。
。ㄈ┙杩钊藞(zhí)審批后的《借款單》到財(cái)務(wù)部,由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付;
。ㄋ模┙杩钊苏(qǐng)款后必須及時(shí)報(bào)銷(xiāo)。借款不得超月,差旅費(fèi)借款必須在返回公司上班之日起5天內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。
三、借款報(bào)銷(xiāo)管理程序
。ㄒ唬┙杩钊藛T在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷(xiāo),原則是前賬不清,后賬不借,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。
。ǘ﹫(bào)銷(xiāo)時(shí),應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù),據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事有何用途,并附原始單據(jù)和發(fā)票,超出申請(qǐng)單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。
。ㄈ┴(cái)務(wù)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核;
。ㄋ模﹫(bào)銷(xiāo)人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)(由雙方當(dāng)面對(duì)“借款單”剪角為憑);
。ㄎ澹┙杩钯(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品,還應(yīng)附驗(yàn)收單。
費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理
一、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi):由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,財(cái)務(wù)部對(duì)票據(jù)進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細(xì)清單),核對(duì)無(wú)誤后付款。
二、印刷費(fèi):部門(mén)憑發(fā)票,附印刷品結(jié)算單,進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后,填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。
三、辦公用品、低值易耗品:由行政中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi),行政中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無(wú)誤后,填寫(xiě)驗(yàn)收單(低值易耗品還需有出庫(kù)單),憑發(fā)票(附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì))填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。各部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)的.憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷(xiāo)。
四、資料費(fèi):各部門(mén)購(gòu)書(shū)及其他資料,首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進(jìn)行登記驗(yàn)收,并在書(shū)、資料上蓋章、編號(hào)。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗(yàn)收單填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。
五、業(yè)務(wù)費(fèi):所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)需開(kāi)明細(xì)發(fā)票,經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門(mén)應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用,任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱;交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因;快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。所有費(fèi)用均分別計(jì)入各個(gè)部門(mén)成本。未按規(guī)定填寫(xiě)說(shuō)明或者簽字的,財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷(xiāo)憑證退回并說(shuō)明原因。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度2
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的`合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。
3、違公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付) 4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:
差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
b、粘貼注意事項(xiàng):將各類車(chē)標(biāo)按面額的小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單
a、填寫(xiě)內(nèi)容按單上的要求填寫(xiě)。費(fèi)用一般是指銷(xiāo)售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等(不含差旅費(fèi))。
b、粘貼注意事項(xiàng):原則上只報(bào)銷(xiāo)發(fā)票,無(wú)發(fā)票,需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況;蛞云渌睋(jù)充抵,但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷(xiāo)單中報(bào)銷(xiāo)。
此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度3
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。
3、違公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付) 4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的`個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:
。1)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
A、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
B、粘貼注意事項(xiàng):將各類車(chē)標(biāo)按面額的小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度4
為了規(guī)范我校的財(cái)務(wù)行為,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》,結(jié)合我校的實(shí)際情況,特制定本制度:
一、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求:
1、報(bào)銷(xiāo)憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫(xiě)時(shí)一律用炭素筆,圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)無(wú)效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全:?jiǎn)挝幻Q、日期、汽(必須填寫(xiě)物品及辦公用品的具體名稱)、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫(xiě)齊全,字跡清楚,金額正確,、小寫(xiě)相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無(wú)效。
3、印章要齊全:報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章;非稅收入繳款書(shū)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)(必須是本年度或前一年度印制的)。
4、在超市購(gòu)買(mǎi)商品的,須提供超市機(jī)制發(fā)票(發(fā)票上須注明汽、單價(jià)、數(shù)量)且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)范圍。
5、報(bào)銷(xiāo)憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的,財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷(xiāo)。
二、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)及要求
。ㄒ唬┴(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度,學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長(zhǎng)審批后,方可到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算。
。ǘ┴(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)基本手續(xù)及要求
1.購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長(zhǎng)簽字,方可報(bào)銷(xiāo)、入賬。
2.凡到會(huì)計(jì)室報(bào)銷(xiāo)的票據(jù),需校長(zhǎng)、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷(xiāo)。
3、教職工到會(huì)計(jì)室報(bào)帳,必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證,包括:需要報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)發(fā)票、收據(jù);物資采購(gòu)一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行;符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫(kù)單,外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知等。
4、報(bào)銷(xiāo)發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時(shí),須填寫(xiě)新渥鎮(zhèn)中;報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi),填制差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單,報(bào)銷(xiāo)憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼,并寫(xiě)清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額,所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。
5、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫(xiě),做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣小寫(xiě)要清楚、完整、正確、相符,小寫(xiě)必須寫(xiě)到分位,沒(méi)有的用0補(bǔ)齊。
6、對(duì)于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣小寫(xiě)不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)帳憑證的,財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。
。ㄈ┚唧w業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)及要求
1、基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動(dòng)由學(xué)校根據(jù)國(guó)家規(guī)定核定,并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后,通知財(cái)務(wù)造冊(cè),并報(bào)校長(zhǎng)審批后發(fā)放。
2、外聘教師講座費(fèi),需經(jīng)校長(zhǎng)同意,并填制領(lǐng)款單據(jù),交學(xué)校財(cái)務(wù),校長(zhǎng)審批后到學(xué)校會(huì)計(jì)室報(bào)銷(xiāo)。
3、喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由學(xué)校根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定,會(huì)計(jì)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。
4、校內(nèi)津貼、課時(shí)津貼、代課等各種勞務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)表,需經(jīng)校務(wù)會(huì)審核,校長(zhǎng)批準(zhǔn)后由會(huì)計(jì)室負(fù)責(zé)發(fā)放,并由領(lǐng)款人簽字,本人不在時(shí)可由他人代簽,但一人不得同時(shí)替多人代簽。
5、在職工資、離退工資一律以上級(jí)主管部門(mén)的要求執(zhí)行。
6、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購(gòu)置各類辦公用品或其它物品,首先由總務(wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批后,統(tǒng)一由學(xué)?倓(wù)安排購(gòu)買(mǎi)。所有購(gòu)置物品,必須遵循先入庫(kù)(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷(xiāo)時(shí),發(fā)票必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名,再到會(huì)計(jì)室報(bào)銷(xiāo)。
7、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購(gòu)置各類教學(xué)儀器或?qū)S貌牧希扔煽倓?wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批,統(tǒng)一由學(xué)校安排購(gòu)買(mǎi),所有購(gòu)置物品,必須遵循先入庫(kù)(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)、后辦領(lǐng)用手續(xù)的'財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷(xiāo)時(shí),發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名,到財(cái)務(wù)科報(bào)銷(xiāo)。
8、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo):
。1)教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn),憑開(kāi)會(huì)文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。
。2)出差人回校后一周內(nèi)需到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算手續(xù),用藍(lán)(黑)墨水筆填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”,數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單時(shí),要將每個(gè)人的姓名都填上,內(nèi)容填寫(xiě)要齊全,要有經(jīng)手人、審核人、負(fù)責(zé)人的簽名,將出差的車(chē)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定在“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”后左上角整齊粘貼好,并附出差通知和有關(guān)會(huì)議通知。
。3)工作人員出差期間,交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);
(4)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”先經(jīng)會(huì)計(jì)人員認(rèn)真核對(duì)簽字,再由校長(zhǎng)審批,最后到出納處報(bào)銷(xiāo)。職工出差返回后應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
。5)如遇特殊情況(事情或時(shí)間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等)須臨時(shí)租車(chē)(學(xué)校不承擔(dān)安全連帶責(zé)任)時(shí),所有租車(chē)須事先或臨時(shí)征得校長(zhǎng)同意,租車(chē)費(fèi)用以當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格為準(zhǔn)。
9、校內(nèi)零星維修歸由總務(wù)處負(fù)責(zé)。
10、如上級(jí)主管部門(mén)有具體相關(guān)制度下發(fā),則以上級(jí)主管部門(mén)的制度為準(zhǔn)。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度5
一、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
。ㄒ唬┕締T工出差使用交通工具為飛機(jī)、火車(chē)、汽車(chē)、輪船等交通工具。其中總監(jiān)及總監(jiān)以上高管人員,可選擇飛機(jī)頭等艙,高鐵一等座,普通火車(chē)的軟席、輪船二等艙;業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下員工,出差時(shí)火車(chē)時(shí)長(zhǎng)達(dá)8小時(shí)以上可選擇臥鋪,時(shí)長(zhǎng)不足者,選擇火車(chē)硬席,特殊情況,確實(shí)工作需要乘坐飛機(jī)者,必須事先報(bào)請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī),如選擇飛機(jī),盡可能選擇價(jià)格較低的經(jīng)濟(jì)艙。
。ǘ┕驹趧(chuàng)業(yè)期間及新項(xiàng)目開(kāi)發(fā)時(shí),應(yīng)注意控制成本,一切以節(jié)儉為主,盡可能選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的交通工具及席別。
。ㄈ┻`公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo),超出部分由個(gè)人支付。
。ㄋ模┦袌(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
。ㄎ澹﹩T工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用),具體住宿標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件明細(xì)。
。﹩T工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
。ㄆ撸╆P(guān)于私事繞道的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定:趁出差或調(diào)動(dòng)工作之便,事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親、辦事,所發(fā)生的車(chē)船票,一律按直線距離報(bào)銷(xiāo),多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理,不發(fā)放繞道和在家期間的一切補(bǔ)助費(fèi);
。ò耍┏鐾鈱W(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會(huì)議的人員,如果主辦單位或者公司統(tǒng)一安排食宿,食宿費(fèi)已包括學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)議費(fèi)用中的,憑會(huì)議證明和發(fā)票,在審核后按實(shí)報(bào)銷(xiāo)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)費(fèi),不再另報(bào)住宿費(fèi)盒伙食補(bǔ)助費(fèi)。如經(jīng)審查后,發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者,按多報(bào)住宿費(fèi)盒伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款。
二、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)
。ㄒ唬┨顚(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的.要求填寫(xiě)。
。ǘ┱迟N注意事項(xiàng):
1、將各類車(chē)票按面額的小分類粘貼;
2、注明起始地點(diǎn)及交通工具;
3、在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額;
4、字體要規(guī)范清楚,不得涂改,金額小寫(xiě)需頂格寫(xiě),不得留空隙。
(三)報(bào)銷(xiāo)流程:出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)事宜,根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》,部門(mén)經(jīng)理審核簽字,財(cái)務(wù)部審核簽字,總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的具體規(guī)定
為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排,方便員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),財(cái)務(wù)部將報(bào)銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下:
1.財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo):公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷(xiāo)日在該月的28日以后,為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬,該報(bào)銷(xiāo)日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。
2.借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制,可隨時(shí)辦理。
本制度為創(chuàng)業(yè)初期暫行規(guī)定,解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部及總裁辦。
公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度6
一、目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度,確保市人員更好開(kāi)展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門(mén)。
三、出差管理
1、員工因公出差,必須填寫(xiě)《出差報(bào)告》和《員工外勤單》,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意后,報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用,具體包括:在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車(chē)、汽車(chē)、輪船等普及工具。
2、特殊情況,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,可選擇飛機(jī)。
3、違公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車(chē)票報(bào)銷(xiāo)(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車(chē)、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車(chē),但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間,標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi),如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等,實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
7、辦事處主任、部門(mén)經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),扣除私人話費(fèi),實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要,員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金,借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定,由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳,備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天,如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳,可書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期,但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的,財(cái)務(wù)部將從員工的`個(gè)人收入中扣減,直到完成沖銷(xiāo),在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷(xiāo)管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷(xiāo)一次,各辦事處人員的報(bào)銷(xiāo)票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好,不符合標(biāo)準(zhǔn),或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷(xiāo),一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定填寫(xiě)和粘貼方法:
。1)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單
A、填寫(xiě)內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》單上的要求填寫(xiě)。
B、粘貼注意事項(xiàng):將各類車(chē)標(biāo)按面額的小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
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