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企業(yè)實施會計準則自查報告范文（通用20篇）
難忘的工作生活已經(jīng)告一段落了，回想這段時間以來的工作詳情，有收獲也有不足，是時候仔細地寫一份自查報告了。自查報告怎么寫才不會流于形式呢？下面是小編精心整理的企業(yè)實施會計準則自查報告范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇1
為認真做好會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正�，F(xiàn)將我集團會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下：
一、會計機構(gòu)和會計人員配備方面
我集團下屬各公司遵守國家法律法規(guī)，依法經(jīng)營，科學合理的設(shè)置會計機構(gòu)，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理，指導、監(jiān)督和檢查，會計人員變動、交接嚴格執(zhí)行監(jiān)交制度，資料完整、齊備。
二、會計核算方面
會計出納人員嚴格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規(guī)范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規(guī)，檔案管理規(guī)范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進行清理，內(nèi)外賬務(wù)進行核對，年終經(jīng)營狀況反映真實。
三、會計監(jiān)督方面
根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等，嚴格審查各項原始憑證，全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算，對各項資產(chǎn)進行監(jiān)督，接受各級機關(guān)的監(jiān)督檢查。
四、內(nèi)部管理制度
按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責任制度等，建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度，層層落實責任，加強內(nèi)部管理。
五、存在的問題和不足
一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善，會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，抓好各級管理制度的`落實，力爭將我集團的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇2
按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進行的各項檢查通報的問題，我們?nèi)w人員又一次集中學習了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)制度，對各項問題已經(jīng)陸續(xù)整改到位。
一、會計機構(gòu)和會計人員
1、對于會計人員的業(yè)務(wù)知識學習，已經(jīng)對大家做了嚴格要求，以職稱考試為手段，盡早取得證書，提升自我水平。
2、崗位職責：對于原來的崗位職責進行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。
二、會計核算和會計監(jiān)督
1、自制原始憑證：對缺少部門業(yè)務(wù)公章的社保計提、工資計提以及相關(guān)費用的`沖銷，均補蓋了相關(guān)部門公章，相關(guān)負責人也完善了簽字手續(xù)。
2、銀行業(yè)務(wù)：對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問題，已派專人進行了補辦，對各月的對賬單進行了打印，按照各月順序裝訂成冊。
3、憑證及報表：對裝訂的憑證缺少審核蓋章，已經(jīng)補辦；報表裝訂要求按頁打碼，按照季度合訂成冊裝訂保管。
4、資產(chǎn)盤點：參照大哈拉礦和乾元化工的裝訂格式，對相關(guān)內(nèi)容進行了完善。
三、會計電算化和制度體系
對全年的內(nèi)部會計報表資料、工程結(jié)算資料、測算資料和考核資料等整理文件包后，進行備份；對于制度建設(shè)，雖然我們執(zhí)行上級單位各項制度，但是缺少收集匯總的，這次將礦業(yè)公司和分公司所頒布的涉及財務(wù)管理、會計核算等文件分類收集，聯(lián)系印刷部門即將印刷成冊。
對于整理好的檔案，已經(jīng)整理出目錄，同時完善了會計檔案資料借閱登記本。
四、建議：
通過這次檢查整改，財務(wù)人員的觀念有了提高，原來的習慣性弊病得到克服，財務(wù)精細化管理的意識得到了加強。愿公司以后多組織此類活動，必要時帶領(lǐng)大家走出去學習同行先進，提升財務(wù)基礎(chǔ)管理水平。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇3
按照《縣財政局關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》文件要求，縣志辦高度重視此項工作的開展，及時組織專人結(jié)合單位實際，對本單位預(yù)決算、財政資金使用、嚴肅財經(jīng)紀律及內(nèi)控制度的實施等情況進行認真自查。現(xiàn)將我辦會計監(jiān)督檢查工作自查情況報告如下：
一、嚴格按照相關(guān)規(guī)定完成單位預(yù)算
20xx年度單位預(yù)算與國家的方針政策和財務(wù)制度的匹配，貫徹了量力而行和盡力而為的原則;單位預(yù)算執(zhí)行進度與計劃進度的實現(xiàn)同步程度。本年度單位合理保管和使用固定資產(chǎn)，實現(xiàn)賬實、賬賬、賬表全相符，保證其他各項資產(chǎn)的安全、合理、有效使用。單位各項財務(wù)管理制度與管理措施符合國家的有關(guān)規(guī)定，與單位的主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)相適應(yīng)，進一步健全和完善各項財務(wù)規(guī)章制度和管理措施，以利于提高單位的財務(wù)管理水平。
二、加強對固定資產(chǎn)的管理
固定資產(chǎn)是單位開展業(yè)務(wù)和其他活動的重要物質(zhì)條件，種類多，規(guī)格不一。我辦對這方面的管理，財務(wù)人員在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產(chǎn)而沒有辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)的，督促經(jīng)辦人員及時進行資產(chǎn)登記，并定期與使用情況進行核對，確保賬實相符，通過清查盤點能夠及時發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題，制定相應(yīng)的改進措施，確保固定資產(chǎn)的安全和完整。
三、重視日常財務(wù)收支管理
收支管理是一個單位財務(wù)管理工作的'重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，為改善工作的需要，也是貫徹執(zhí)行政府一切大政方針的體現(xiàn)。為加強這一管理，單位建立健全各項財務(wù)制度，使財務(wù)日常工作做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴格按財務(wù)制度辦理，極大地提高資金的使用效益，達到了節(jié)約支出的目的。
四、嚴肅財經(jīng)紀律，加強內(nèi)控管理
為加強本單位厲行節(jié)約反對浪費，進一步規(guī)范公務(wù)支出和公款消費，我辦嚴格按照內(nèi)控制度執(zhí)行財政預(yù)算管理和資金使用，嚴控相關(guān)資金支出和審批程序。使用資金額度在4000元以內(nèi)的由單位財務(wù)分管領(lǐng)導簽字同意；資金額度在4000元及以上的需單位分管領(lǐng)導簽字和單位主要負責人簽字同意。
經(jīng)認真自查：我辦無資金挪用、虛列預(yù)算支出等違法違規(guī)行為發(fā)生；不涉及上級劃撥資金、農(nóng)村合作社資金及惠民補貼資金。在財務(wù)工作中能嚴格遵守內(nèi)控制度和財經(jīng)紀律。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇4
近日根據(jù)優(yōu)秀縣級局創(chuàng)建達標活動實施方案及市局要求，煙草專賣局認真比對評分標準，對區(qū)局創(chuàng)建達標資料進行了自查與自評。本次自查工作歷時2日，自查內(nèi)容為班子建設(shè)等6大板塊共計92個小項內(nèi)容，翻閱裝訂成冊資料30余卷�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導重視，方向明確，以標準為利器，認真自查。
局長xxx高度重視本次自查活動，在自查前提出了“堅持標準，堅持原則，不走過場，以查促改，實事求是”的“24字”自查工作準則。并率先自我逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評分標準，對理解不透的內(nèi)容請教上級及其他達標單位后，組織區(qū)局創(chuàng)建達標工作組13名成員一起再次對評分標準進行了研讀及理解�？巢癫徽`磨刀工，對評分標準的深入理解和研讀，體現(xiàn)了對標準的充分尊重和對創(chuàng)建達標工作的高度重視。
二、查找問題，積極整改。
1、“班子建設(shè)”“文化建設(shè)”2大模塊資料順序不符合評分標準的'評價內(nèi)容，共計剔除與評價內(nèi)容無關(guān)資料40余頁，新增內(nèi)容10頁。
2、培訓及會議資料不齊全且裝訂順序不統(tǒng)一，共計增補資料3處，調(diào)整順序2處。
3、行文不嚴謹，文本格式不正確，存在錯別字，共計整改行文6處，調(diào)整文本格式5處，糾正錯別字60余個。
4、統(tǒng)計表及一覽表制作不規(guī)范，未做到一目了然，共計整改表格3個。
5、文件出現(xiàn)漏蓋公章1處，已加蓋。
6、圖片說明文本格式及文字位置不統(tǒng)一，共計整改20處。
三、原因分析
1、對評分標準理解度不高，認識不全面，未做到評分標準了然于心。
2、責任心不強，存在只要有資料就行的敷衍心態(tài)，沒有精益求精、高標準要求、自我突破的工作心態(tài)。
3、工作馬虎，校對工作不認真負責，不細心。
4、資料收集與歸納存在“一把抓”現(xiàn)象，既浪費了人力又浪費了資源。
通過此次自查活動，我們認識到自身的差距及不足，下來后立即著手對所有問題進行逐一整改并進行了復(fù)查。現(xiàn)形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。
本次自查內(nèi)容翔實，目的明確，分工細致，組織得力，為創(chuàng)建優(yōu)秀縣級局達標工作打下了堅實的基礎(chǔ)，同時也對區(qū)局整體工作起到了推進作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續(xù)發(fā)揚主動工作，開拓進取，創(chuàng)新提升的工作作風，繼續(xù)深入推進各項工作上水平，為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇5
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合20XX年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20XX年和20XX年預(yù)算執(zhí)行狀況的審計處理意見，切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展狀況、自查狀況、以及整改狀況匯報如下:
一、組織開展狀況
為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領(lǐng)導小組。確定了檢查的.主要目標，并要求各部門要以高度的職責心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標任務(wù)，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要到達100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。
二、自查狀況
1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，務(wù)必由經(jīng)手人填制，科室負責人證明，經(jīng)單位負責人和分管財務(wù)的領(lǐng)導審核無誤后方可報支。因此充分地明確了職責，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，務(wù)必經(jīng)單位負責人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。
6、不存在賬外設(shè)賬行為。
7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。
三、整改狀況
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位20XX年和20XX年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇6
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告以下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作進程中，本單位嚴格依照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完全，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上同一登記、核算，根據(jù)國家同一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又斟酌財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確珍重點，兼顧安排，公道支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)視和控制制度進程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相干職員在工作進程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會計工作的真實性、完全性和單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物質(zhì)的監(jiān)視和管理，杜盡了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求：
1、明確了記賬職員與審批職員、經(jīng)辦職員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，避免舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，進步了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜盡了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格依照政府采購程序進行采購，并根占有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核對制度，通過建立健全制度，會計職員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的`有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另外一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬符合。無固定資產(chǎn)不進賬，公物私用及其他違規(guī)題目。
四、存在題目
通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作進程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全到達《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度還沒有建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇7
根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》（吉青財〔20XX〕138號）要求，我局于20XX年5月9日至5月20日對本系統(tǒng)20XX年至20XX年會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的執(zhí)行情況進行了認真自查�，F(xiàn)報告如下：
一、基本情況
接到區(qū)財政局下發(fā)的《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》后，我局高度重視這次檢查工作，切實加強領(lǐng)導，根據(jù)檢查要求成立了區(qū)糧食局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組按照文件要求，對本系統(tǒng)開展檢查，進一步明確會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性，會計基礎(chǔ)工作規(guī)范執(zhí)行情況的好壞不僅影響到企業(yè)單位改善經(jīng)營管理，防范經(jīng)營風險的水平，而且關(guān)系到經(jīng)濟宏觀調(diào)控和經(jīng)濟秩序的平穩(wěn)運行。
二、主要做法
1、我局在自查中，注重制度建設(shè)，依法實施自查，按照文件要求，對各單位是否按照有關(guān)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定開展日常會計工作進行自查
一是否依法設(shè)置總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿進行會計核算；
二是否按照實際發(fā)生的`經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，會計核算是否符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；
三是會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；
四是會計帳簿的啟用、格式、登記、結(jié)帳、更正方法是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；
五是帳證、帳帳、帳表、帳實是否相符；
六是財務(wù)會計報告的編制和對外報送，是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；
七是會計資料是否定期整理歸檔，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀是否符合規(guī)定手續(xù)；
八是會計從業(yè)人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
九是否建立并有效執(zhí)行內(nèi)部會計控制制度和其他內(nèi)部會計管理制度，會計工作交接是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，保證會計工作有序進行。
2、我局在加強組織領(lǐng)導、隊伍建設(shè)、強化自查力度等方面，采取了如下措施一是局領(lǐng)導高度重視，兩手抓，一手抓“規(guī)范自查”；一手抓“自查質(zhì)量”；二是加強自查能力建設(shè)。掌握相關(guān)法規(guī)政策，明確檢查重點，交流查帳技術(shù)，提出檢查要求。
三、下步做法
1、抓好《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的貫徹執(zhí)行工作，要使《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》在各單位得到較好地貫徹落實，在做法上我們要檢查與宣傳并舉；處罰與教育并舉；規(guī)范與疏導并舉。
2、依法實行會計從業(yè)人員資格證書管理制度，確保每個從事會計工作人員都真正具備從業(yè)能力，達到從業(yè)資格標準，做到持證上崗，加強會計人員的職業(yè)道德建設(shè)和推進會計誠信建設(shè)，形成會計人員遵紀守法的自律機制，共同規(guī)范會計行為，促進會計信息質(zhì)量穩(wěn)步提高。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇8
一、會計基礎(chǔ)工作情況
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作�，F(xiàn)有財務(wù)負責人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴格按照《會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
二、會計核算工作情況
嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。
按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳，更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
三、會計檔案管理情況
嚴格按照財政部國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務(wù)會計管理的`制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng)導責任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
五、存在的問題和今后打算
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇9
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量，強化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理，根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求，對20xx年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進行自查。嚴格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容，認真組織自查，保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下：
一、自查工作情況
按照上級主管部門的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領(lǐng)導親自主抓對公司的.財務(wù)收支、成本費用、資產(chǎn)情況等進行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）資金管理方面
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定，無違規(guī)出錯情況；
2、公司不存在長期（六個月以上）未處理的銀行未達賬項；
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴格按規(guī)定備案；
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途；
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工，所以預(yù)收賬款有余額。
�。ǘ┏杀举M用方面
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等，未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料；
2、業(yè)務(wù)招待費、會議費等業(yè)務(wù)不存在取得虛假情況；
3、沒有超標準、超范圍列支勞動保護費，列支渠道符合規(guī)定；
4、安全費管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象；
（三）內(nèi)部控制方面
1、建立健全的財務(wù)制度，不斷規(guī)范財務(wù)管理工作，加強內(nèi)部控制，建立風險防范機制，從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生，保證理財?shù)拈L效運行機制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象，嚴格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)，嚴肅財經(jīng)紀律，對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的收入不實、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀律行為，一經(jīng)查實，立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題，促進公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、管理改進建議
通過自查，財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強學習，加強公司內(nèi)部控制，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。認真做好公司財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規(guī)范管理，開源節(jié)流，合理、有效的使用資金，使公司發(fā)展更上一新臺階。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇10
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財監(jiān)字［20xx］4號）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財務(wù)管理規(guī)范和單位實際情況，對本單位的會計信息質(zhì)量工作進行了全面自查�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導高度重視，切實加強財務(wù)管理工作
辦事處領(lǐng)導高度重視財務(wù)工作，明確領(lǐng)導責任，規(guī)范財務(wù)管理。制定辦事處財務(wù)管理制度，嚴格按照財務(wù)工作規(guī)程，明確財務(wù)人員崗位職責，規(guī)范日常財務(wù)和資金管理，認真落實財務(wù)工作的各項制度。同時，為了進一步提升財務(wù)工作水平，積極組織財務(wù)人員參加財政局組織的`各種業(yè)務(wù)培訓，切實提高了辦事處財務(wù)管理水平。
二、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，規(guī)范各項財務(wù)管理行為
1、制定了較為完善的財務(wù)管理制度，按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責，由具有會計從業(yè)資格的人員擔任財務(wù)工作。
2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅持庫存現(xiàn)金限額管理制度，超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進行核對。
3、依法設(shè)置會計賬簿，按照國家會計制度的規(guī)定進行會計核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實相符。會計報表數(shù)據(jù)真實、完整，編制與報送及時、準確。
4、預(yù)算外資金堅持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴格按照“收支兩條線”管理辦法辦理，無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
5、認真執(zhí)行政府采購制度，無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強固定資產(chǎn)的管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊，賬實相符。
通過自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學習業(yè)務(wù)知識，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，認真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇11
為落實好文件精神，做好保密工作，局主要領(lǐng)導高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監(jiān)督檢查力度，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、保密宣傳教育情況
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學習《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設(shè)情況
為把保密工作規(guī)范化管理，確保計算機及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密，我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規(guī)章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況
我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責人，并與保密領(lǐng)導小組簽訂責任狀，要求定期上報工作狀態(tài)，不定期進行學習培訓，通過學習培訓，工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況
載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、U盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝，所有入庫的'盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業(yè)或項目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準手續(xù)并有完整記錄。
我局現(xiàn)有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰上網(wǎng)誰負責”的原則，嚴格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度，凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進行擴充（更新）或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息，必須征得領(lǐng)導同意方可上網(wǎng)發(fā)布，接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時，應(yīng)立即向領(lǐng)導匯報，及時采取補報措施，刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任，并追究領(lǐng)導和直接責任人員的行政責任。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇12
一、我鎮(zhèn)現(xiàn)行村級財務(wù)基本情況
鎮(zhèn)共有23個行政村，23個村委會，每村設(shè)立一個3人或3人以上理財小組以及獨立的會計崗位，會計負責日常村級財務(wù)報銷，理財小組負責對村內(nèi)的財務(wù)收支情況進行監(jiān)督管理。
二、村級財務(wù)報賬流程
我鎮(zhèn)堅持每月集體辦公，對每一筆收支進行審核，確認后，由村會計形成紙質(zhì)資料后理財小組成員、村主任、村支部書記鎮(zhèn)會計及鎮(zhèn)財務(wù)分管領(lǐng)導共同簽字后報賬。每一筆財務(wù)收支必須經(jīng)過“一事一議”，且必須提供相關(guān)的會議紀要以及村民會議簽到冊。
三、建立完善的村級財務(wù)制度
我鎮(zhèn)對村級財務(wù)進行嚴格的監(jiān)督管理制度，嚴禁各村“我行我素”，對違反財務(wù)制度者，必當嚴究。
1、建立完善的財務(wù)制度。村財務(wù)管理制度與現(xiàn)行實際情況要適應(yīng)、配套，不能出現(xiàn)脫節(jié)，更不能出現(xiàn)缺乏資金收入、沒有相應(yīng)的效益措施，導致村級財務(wù)管理制度不夠完善、健全、規(guī)范的情況；村級財務(wù)必須接受群眾監(jiān)督。
2、規(guī)范賬薄設(shè)置。村會計不能各自為陣，會計科目隨意設(shè)置，記帳方法不統(tǒng)一，村資金來源、資金占用和專項支出等項目記錄不全，導致不能進行規(guī)范的賬務(wù)處理和全面反映本村的財務(wù)活動狀況，也不利于財務(wù)公開和財務(wù)監(jiān)督。
3、會計手續(xù)要齊全，村財務(wù)要規(guī)范原始憑證，無經(jīng)手人，無證明人，無事由，無審批人簽字的資料一律不接收、不報賬。
4、財務(wù)收支有預(yù)算。村會計要掌握村集體資金情況，對每一筆收支做到心中有數(shù)，不能出現(xiàn)年初資金收支無計劃，有錢亂花，無錢借花，拆東墻補西墻的情況。
5、資金使用要合法。嚴禁請客送禮，公款吃喝，濫發(fā)實物、補貼、資金，甚至干部挪用、侵占公款的'現(xiàn)象出現(xiàn)。
四、村級財務(wù)管理存在的問題及應(yīng)對措施
按照村民自治及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，村級財務(wù)管理的責任主體應(yīng)該是村民委員會。但由于實行了“村財鎮(zhèn)管”，村委會的主體責任削弱，鎮(zhèn)政府的責任無限擴大，事務(wù)增加。在村級財務(wù)管理上村民委員會沒有主動性和積極性，依賴性較強。
嚴格把控村級財務(wù)制度的建立，不斷完善制度的同時各村要積極自查自糾。提高村委會主動性和積極性，及時報賬、及時與鎮(zhèn)政府有效對接。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇13
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（許財會[20xx]12號）和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<河南省財政廳關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的'通知>的通知》（許財會[20xx]13號）文件精神，對我中心會計機構(gòu)設(shè)置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證規(guī)范情況、會計賬薄規(guī)范情況、財務(wù)報告規(guī)范情況、會計檔案管理規(guī)范情況、會計內(nèi)部控制規(guī)范情況、財務(wù)管理制度執(zhí)行情況進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基本情況：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險中心現(xiàn)有職工36名，主要職責為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險基金管理等。
我中心嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎(chǔ)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機制，健全內(nèi)部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。
二、各項會計基礎(chǔ)工作量化指標落實情況：
1、會計基礎(chǔ)方面。嚴格按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計崗位，配備專職會計人員；明確會計各崗位職責，會計人員持證上崗；任用會計人員實行回避制度；會計工作交接合規(guī)；會計檔案管理規(guī)范。
2、會計核算方面。嚴格執(zhí)行各項會計制度，會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法均合規(guī)；會計科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會計報表合規(guī)、合法、準確。
3、會計監(jiān)督方面。會計機構(gòu)、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會計法》規(guī)定的.進行監(jiān)督；建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度；接受外部監(jiān)督。
三、主要措施：
1、領(lǐng)導重視，財務(wù)人員工作負責，中心配有專門的財務(wù)辦公室，配有專職財務(wù)人員2人，財務(wù)資料柜5個；中心主任經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報。
2、財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實；財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專款專用。
3、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)中心領(lǐng)導班子會議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開展日常會計工作，不斷建立規(guī)范科學的會計工作秩序，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作規(guī)范、健康發(fā)展。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇14
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量，規(guī)范日常財務(wù)管理工作。根據(jù)集團多元化投資管理部相關(guān)要求，我公司財審部組織進行了對會計信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1-9月的相關(guān)財務(wù)會計信息，內(nèi)容主要包括公司財務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財務(wù)會計制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項的核對、會計業(yè)務(wù)處理、會計檔案裝訂保管等�，F(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財審部基本情況
目前公司財審部共計設(shè)置十名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。
會計人員定期或不定期參加新會計準則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學習活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關(guān)業(yè)務(wù)會計處理。 公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)開支審批管理制度、預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟合同管理制度及機動車駕駛員風險金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴格按各項制度執(zhí)行。
二、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理
我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實施細則和公司貨幣資金管理制度。現(xiàn)金的使用嚴格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和
銀行存款日記賬。為了認真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費用報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在2000元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進行盤點，公司建立了定期現(xiàn)金盤點制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。
對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄。
我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負責建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進行實物盤點，財審部根據(jù)盤點表及時進行賬務(wù)處理。
三、往來款項的核對
我公司按照國家、行業(yè)、集團及公司本身的.規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計核算的規(guī)范、合法，保證會計信息準確、完整、及時。
四、會計業(yè)務(wù)處理
我公司在處理會計業(yè)務(wù)時，按實際發(fā)生的各項業(yè)務(wù)取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。
五、會計檔案管理
我公司根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，科學管理財務(wù)會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計檔案管理人員負責會計檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。
通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務(wù)管理工作總體符合會計準則及相關(guān)會計法律法規(guī)的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務(wù)會計各項工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財務(wù)人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓學習活動，財務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。
嚴格管理、認真執(zhí)行是做好財務(wù)會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務(wù)會計管理力度，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度；與時俱進，積極學習新會計法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認認真真的把財務(wù)會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇15
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查>情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫(yī)院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、自查時間
20xx年xx月xx日至xx月xx日。
三、自查方式
自查小組成員參照財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
按照州財政局《關(guān)于開展20xx年度會計監(jiān)督檢查工作的通知》的要求，醫(yī)院對本單位年度財務(wù)會計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、>財務(wù)管理、預(yù)算執(zhí)行情況進行核查，對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支和財務(wù)管理方面
1、醫(yī)院所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的行為。
7、醫(yī)院資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
（二）會計核算和會計報告方面
我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為，一直以來按照適用統(tǒng)一的醫(yī)院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的.要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據(jù)完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時及時入賬，做到日清月結(jié)；由專人負責編制會計報表，財務(wù)報告符合要求，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。
�。ㄈ﹥�(nèi)部控制和檔案管理方面
財務(wù)人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。
�。ㄋ模﹩挝粌�(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《xxxx醫(yī)院內(nèi)部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些>規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4。明確賬務(wù)處理程序，根據(jù)醫(yī)院會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細科目的設(shè)臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設(shè)臵、格式、登記、對賬、結(jié)算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。
（五）固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
（六）存在問題
通過自查，醫(yī)院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇16
根據(jù)上蔡縣財政局轉(zhuǎn)發(fā)的駐馬店市財政局《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》的通知文件的要求，為切實做好我中心學校政府會計準則制度實施情況工作的自查自糾、整改提高，進一步提升我中心學校財務(wù)規(guī)范運作水平，我校依據(jù)駐馬店市財政局《關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《政府會計準則制度》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對20xx年度政府會計準則制度實施情況認真進行了自查�，F(xiàn)將自查情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進行，20xx年4月21日收到縣教育局轉(zhuǎn)發(fā)縣財政局轉(zhuǎn)發(fā)駐馬店市財政局的通知后，我校及時成立了以財務(wù)負責人董付山為組長，劉冬梅為副組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、自查時間
20xx年4月21日至5月31日。
三、自查方式
自查小組成員參照《駐馬店市行政事業(yè)單位政府會計制度貫徹執(zhí)行情況調(diào)研工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據(jù)抽查等方式。
四、自查結(jié)果
�。ㄒ唬┱畷嫓蕜t制度工作情況
我中心學校嚴格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，配備專職會計及記賬人員開展會計核算工作。現(xiàn)有財務(wù)負責人1人，總務(wù)1人，記賬1人。各會計人員在會計工作中都能嚴格按照《中華人民共和國會計法》的要求認真履行職責，沒有違法違紀行為。
�。ǘ⿻嫼怂愎ぷ髑闆r
嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《政府會計準則制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，不存在賬外賬，不存在私設(shè)小金庫行為。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，并做到了數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、簽字手續(xù)齊全。
�。ㄈ⿻嫏n案管理情況
嚴格按照《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。指定專人負責會計檔案，妥善保管。
（四）內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
我中心學校歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，增強法紀觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。為保證會計工作規(guī)范有序進行制定了《xx街道辦事處中心學校財務(wù)管理制度》、《xx街道辦事處中心學校會計工作人員職責》等工作制度，明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行；明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的`權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生；明確了會計工作領(lǐng)導責任制，初步建立并執(zhí)行會計人員崗位責任制，帳務(wù)處理程序制度，內(nèi)部牽制和稽核制度，財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
�。ㄎ澹┐嬖诘膯栴}和今后打算
1、政府會計準則制度工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。
2、會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺。
3、財務(wù)人員專業(yè)培訓需進一步加強。
4、在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。針對以上問題我校將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇17
近幾年來，在上級衛(wèi)生行政主管部門的關(guān)懷和指導下，我院按照《廣安市一級醫(yī)院等級評審標準（試行）》標準，堅持科學辦院，民主管院，發(fā)展強院的辦院方針，抓創(chuàng)建，強管理，促規(guī)范，全院干部職工上下一心，克難攻堅，不斷創(chuàng)新，大力改善醫(yī)院環(huán)境，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，強化標準化建設(shè)，取得了良好的經(jīng)濟效益和社會效益，促進了醫(yī)院全面發(fā)展。目前，我院按照《標準》進行了全面自查，現(xiàn)報告如下：
一、醫(yī)院管理
實行院科兩級管理，領(lǐng)導及科主任分工明確，各盡其責，臨床科室、醫(yī)技科室、職能科室設(shè)置齊全，開放床位34張，人員配備及房屋面積達到標準，超出了基本設(shè)備配置，管理組織健全，有齊全的各項管理制度，嚴格醫(yī)療安全管理，人人參與防范醫(yī)療安全。
二、醫(yī)療質(zhì)量
加強醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量的.管理，主要領(lǐng)導親自抓，分管領(lǐng)導具體抓，嚴格執(zhí)行12個醫(yī)療安全的核心制度，病歷質(zhì)量、診治水平大幅度提高，三基三嚴訓練到位，門急診24小時值班制度，急救設(shè)施齊全完整，各項醫(yī)療質(zhì)量統(tǒng)計指標在規(guī)定范圍，醫(yī)療質(zhì)量持續(xù)改進見成效。
三、醫(yī)療技術(shù)組
檢驗科能提供24小時急診服務(wù)，科室布置基本合理，遵守操作規(guī)程，定期標準，保證報告質(zhì)量，嚴格輸血管理，無非法采血、用血，能嚴格掌握輸血適應(yīng)癥。醫(yī)學影像能滿足24小時急診檢查服務(wù)，報告準確、及時。有健全藥事委員會，保證臨床合理安全用藥，毒劇麻藥品管理規(guī)范、有序，記錄齊全，認真執(zhí)行《處方管理辦法》。
四、護理及院感
1有健全的院感、護理管理體系，有齊全的管理制度，人員配置合理，定期進行在職培訓，能正確實施各種護理常規(guī)、操作規(guī)程，有健全的崗位職責和考核標準及辦法，有一定的護患溝通技巧、健康指導，能體現(xiàn)人性化服務(wù)理念，搶救藥品齊全完好，危重患者護理交接班到位，統(tǒng)計指標合格，傳染病管理不松懈，能及時報告。有專人從事院感工作，有定期檢查和監(jiān)測，監(jiān)督醫(yī)務(wù)人員執(zhí)行無菌操作，對重點科室重點監(jiān)測，有達標的消毒供應(yīng)室和污水處理站，醫(yī)療廢物處理規(guī)范。
五、財務(wù)、后勤管理
統(tǒng)一領(lǐng)導，集中管理，收支兩條線，無小金庫，有合理的分配及激勵機制，財務(wù)實行電腦化管理，門診及住院人次逐年上升，有健全的設(shè)備采購、保養(yǎng)、維修與更新制度，有自備發(fā)電配送能力，保證臨床及重要科室的診療活動。
六、行風評審
有專職從事醫(yī)德醫(yī)風、紀檢工作兩人，落實醫(yī)患溝通制度和知情選擇同意，保護患者隱私，定期公示各項服務(wù)收費及藥品價格、及時處理各種投訴、文明服務(wù)，有健全的醫(yī)德醫(yī)風考評制度及檔案，嚴格執(zhí)行“十不準”，服務(wù)環(huán)境舒適、溫馨，標識規(guī)范、醒目，優(yōu)化就醫(yī)流程，定期免費送醫(yī)送藥下鄉(xiāng)，實施了“健康之路村村行”活動，為“五�！崩先颂乩糇≡簩嵤┟赓M、醫(yī)療救助。
通過自查，我院共得分886分，已基本達到了廣安市一級甲等醫(yī)院合格標準。但在醫(yī)院整體服務(wù)功能、內(nèi)部管理、運行機制、應(yīng)急處置能力、人力資源配置等方面還有待進一步改進和完善。我院將繼續(xù)強化管理，完善措施，強力推進標準化建設(shè)，促進醫(yī)院全面發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接上級專家組來我院評審。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇18
一、勞保費收繳管理。
在勞保費的收取方面，我站嚴格按照文件規(guī)定的費率標準收取，20xx年收取勞保費33，559，457.90元，2017年1—6月收取勞保費2533萬元；市委和政府投資項目（市政工程）都要經(jīng)財政局基建評審中心結(jié)算，保證了勞保統(tǒng)籌費的足額收��；清欠和補收勞保費工作一直在進行，截止目前收回20xx年政府投資的多浪河工程欠費730多萬元，開發(fā)商項目欠費500多萬元。
二、勞保費財務(wù)管理
嚴格執(zhí)行勞保費收支兩條線的財務(wù)管理制度，將收取的勞保費收入資金全部交入財政專戶，支出專項申請；勞保費調(diào)劑補貼金已按規(guī)定向企業(yè)足額撥付，20xx年總站下?lián)艿膭诒ＹM調(diào)劑補貼資金33萬元能及時撥付給各施工企業(yè)，對總站下?lián)芷髽I(yè)困難職工補助金20，000元也能及時發(fā)放到困難職工手中；我站對勞保費收費票據(jù)的管理、使用都能按規(guī)范執(zhí)行，做到無超范圍使用票據(jù)、無替代使用，收費內(nèi)容填寫完整規(guī)范；財務(wù)報表嚴格按規(guī)范化執(zhí)行，在報送勞保費財務(wù)報表及臺帳時，能按總站規(guī)定的要求填報，做到帳證、賬帳、賬表、賬實相符；在勞保費上解方面，我站歷年都能按要求及時足額上解勞保費，20xx年上解勞保費及利息3，530，229.00元；2017年六月上解勞保費400萬元。沒有截留、挪用勞保費行為；在勞保費撥付方面，能按總站的規(guī)定，票據(jù)審核后及時將勞保統(tǒng)籌費撥付到企業(yè)勞保費專戶，20xx年撥付勞保費29，901，282.08元（包括兵團企業(yè)）。
三、施工企業(yè)勞保費管理情況
按總站要求及時督促企業(yè)建立勞保費銀行專戶，阿克蘇市屬施工企業(yè)一共有八家，目前均已按要求設(shè)立了勞保費專戶，我站也已將相關(guān)信息資料及時上報了總站；對企業(yè)設(shè)立的專戶加強了監(jiān)督管理，企業(yè)勞保費專戶有余額的定期對建筑企業(yè)勞保費收支情況進行檢查，并對企業(yè)職工參保情況進行實地查核，核實是否登記勞保費備查帳，以確保勞保費和調(diào)劑補貼資金的�？顚Ｓ�。20xx年撥付轄區(qū)內(nèi)勞保費20，742，529.90元，跨區(qū)勞保676，887.01元，兵團企業(yè)8，481，865.17元。2017撥付轄區(qū)內(nèi)勞保年1-4月545萬元。
四、工作經(jīng)費管理
經(jīng)費支出和代辦費的使用都能按照規(guī)定的審批程序辦理，較好地堅持財務(wù)“一支筆”的審批制度和復(fù)核制度，無違法違紀行為；我站嚴格按照《會計法》和相關(guān)會計準則的規(guī)定，認真執(zhí)行國家規(guī)定會計制度，依法設(shè)置帳薄，根據(jù)實際發(fā)生的`經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，及時、真實、準確的填制憑證、登記會計帳薄、編制會計報表；對總站撥入的經(jīng)費按時入賬，其他收入也納入統(tǒng)一管理，總站核撥的代辦費按規(guī)定用途使用，無擠占挪用資金的現(xiàn)象。
我站每年做到及時清理往來款項，無轉(zhuǎn)移、侵占資金及私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象；我站能規(guī)范的使用和管理固定資產(chǎn)，建立了固定資產(chǎn)卡片賬，無遺失及轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。
對增加、減少的固定資產(chǎn)及時入賬（根據(jù)國資局批復(fù)），定期對固定資產(chǎn)進行盤點，做到賬卡相符，賬實相符，賬帳相符。年終將會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關(guān)會計資料完整、齊全、整齊裝訂成冊，按規(guī)范要求歸檔保存。
五、自身建設(shè)
一直以來，我站把全面落實黨風廉政建設(shè)責任制作為完成和做好勞保統(tǒng)籌各項工作的主線，圍繞強化領(lǐng)導、完善制度、深化督查、全面考核、等方面提出了具體要求。
積極參加局機關(guān)組織的政治學習和民族團結(jié)教育月活動；建立健全了財務(wù)規(guī)章制度；收費標準、辦事流程公開化，注重自我約束，主動接受社會各界的監(jiān)督，簡化辦事手續(xù)，公開辦事制度，以全面落實黨風廉政建設(shè)責任制作為各項工作的主線，做到“事事有著落，件件有回音”，以實際行動實踐“三個代表”重要思想，樹立行業(yè)新風；我站在市財政局設(shè)有一個代辦點，結(jié)算繳費，我站經(jīng)常和代辦點保持聯(lián)系、溝通，工作開展順利。
六、自查中存在的不足
一是主要表現(xiàn)為個別支出科目不規(guī)范，如餐費計入差旅費。
二是個別票據(jù)簽字不全。
在今后的工作中要加強學習，提高認識。做好財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，從各方面提高財會人員的自身素質(zhì)，增強責任感。進一步完善財務(wù)管理制度，規(guī)范支出行為，認真遵守執(zhí)行。不斷加強業(yè)務(wù)知識學習，增強與相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)能力，切實做好財務(wù)管理工作。
總的來說，在全站人員的共同努力下，我市的建筑企業(yè)勞保統(tǒng)籌工作取得了一點成績，但離上級的要求仍有一定差距，我站將繼續(xù)加強建筑行業(yè)勞保費用的收繳、撥付管理工作，從建筑企業(yè)職工的根本利益出發(fā)，扎實工作，努力完成統(tǒng)籌總站和建設(shè)局交辦的工作各項任務(wù)，為建筑企業(yè)繳納養(yǎng)老保險費來源奠定堅實基礎(chǔ)，為新疆的勞保統(tǒng)籌工作健康有序發(fā)展做出新的貢獻。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇19
為了進一步貫徹落實《會計法》，強化會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，實現(xiàn)會計工作規(guī)范化、制度化，確�！皶嫽A(chǔ)工作規(guī)范化管理”活動取得實效， 我單位認真對照《鶴壁市會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理考核標準》及《河南省會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化實施細則》進行了自查整改�，F(xiàn)將自查整改情況匯報如下：
一、成立自查整改小組
組長：
李紅才
副組長： 張廷輝
趙新玲
成員：
高平均
劉全喜
劉桂賓
李秀婷
周好福
韓永梅
二、自查整改情況
我校在上級主管部門的領(lǐng)導下，嚴格按照相關(guān)財務(wù)管理制度，做到了盡可能提高資金使用效益，以保證有限的教育經(jīng)費更好地為教育教學服務(wù)。
1、堅決貫徹執(zhí)行國家及上級主管部門的有關(guān)財務(wù)法規(guī)，沒有發(fā)生在政策法規(guī)范圍之外，自作主張?zhí)幚碡攧?wù)的.不良現(xiàn)象。
2、我校嚴格按照相關(guān)規(guī)定實行代理記賬，會計人員回避制度，會計工作交接手續(xù)符合規(guī)定程序。
3、會計科目設(shè)置符合國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，從沒有任意變更會計政策和會計估計，不存在設(shè)置賬外賬的情況。
4、我校嚴格按照相關(guān)規(guī)定都是按合法渠道取得原始憑證，都是按規(guī)定填制本單位資質(zhì)原始憑證，審簽責任手續(xù)齊全，記賬憑證與原始憑證實際核定金額相符。
5、漲不設(shè)置等級符合規(guī)定，都是嚴格按照相關(guān)規(guī)定核對賬簿，定期結(jié)賬，結(jié)賬規(guī)范。
6、嚴格按照相關(guān)規(guī)定編制會計報表，會計報表編報及時，填寫規(guī)范，數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系正確，會計報表審簽責任手續(xù)完善。
7、會計核算檔案嚴格按照規(guī)定進行定期立卷、歸檔、保管。調(diào)閱移交會計檔案符合規(guī)定，嚴格按照相關(guān)規(guī)定程序銷毀會計檔案。
8、建立健全會計監(jiān)督職責，積極主動接受外部監(jiān)督，如實提供相關(guān)材料。對違反規(guī)定的會計材料要做到及時處理，對違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)會計制度規(guī)定的財務(wù)收支要及時予以制止、糾正。
9、嚴格按照相關(guān)規(guī)定結(jié)合我校特點建立內(nèi)部控制制度，建立健全稽核制度及原始記錄管理制度。
10、按規(guī)定實施全面預(yù)算管理，建立財務(wù)收支審批制度，財務(wù)印鑒和重要票證管理制度。
11、我校從來沒有偽造、變造會計憑證、賬簿、財務(wù)會計報告和其他資料；單位負責人也從來沒有授意、指使、強令會計人員違法辦理會計事項；也從來沒有違法銷毀會計憑證、會計賬簿，也沒有賬外設(shè)賬。
三、今后打算
以本次活動為契機，加強相關(guān)方面的學習，進一步了解、掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，提高對會計基礎(chǔ)工作重要性的認識，增強做好會計基礎(chǔ)工作的使命感、責任感和緊迫感，努力為教育事業(yè)多做貢獻。
企業(yè)實施會計準則自查報告 篇20
為切實加強日常會計基礎(chǔ)工作的'管理，規(guī)范操作，及時發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)，有針對性的提高管理水平，全面提升防范風險能力，根據(jù)聯(lián)社要求，我社按照《河北省農(nóng)村信用社會計基礎(chǔ)工作達標升級管理暫行辦法》和《河北省農(nóng)村信用社會計基礎(chǔ)工作達標升級驗收指引》對我社的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范情況進行了自查：
一、會計機構(gòu)和會計人員
1、建立了會計人員崗位職責及責任分工制度，做到分工明確，職責清楚，互相監(jiān)督制約。
2、設(shè)置事后監(jiān)督崗位（由委派會計兼任）。
3、網(wǎng)點設(shè)置了一名四級柜員，一名三級柜員和兩名一級柜員，符合規(guī)定。
4、有委派會計（并兼職財會輔導員），建立了工作責任制和質(zhì)量考核制，按規(guī)定進行考核。
5、委派會計進行了崗位輪換，按規(guī)定對其他會計人員進行了崗位輪換，強制休假和培訓。
二、會計基本規(guī)定
1、建立了密碼管理制度和密碼登記簿，我社柜員全部是指紋簽到，不在使用密碼。
2、建立健全授權(quán)管理制度，按規(guī)定進行頂崗及轉(zhuǎn)授權(quán)制度。不存在授權(quán)不合規(guī)現(xiàn)象。
3、財會人員變動和短期離職均辦理交接，交接手續(xù)清楚，并及時上報本部修改柜員工作狀態(tài)。
4、加強賬務(wù)核對，實現(xiàn)會計無差錯，按規(guī)定發(fā)放、收回銀企對賬單，并檢查其真實性，收回率100﹪，對其他賬務(wù)定期核對、勾對。
5、有價單證（武邑悅順仿古雕刻家具有限公司只有拍賣文件金額178萬元、王大偉土地證40.01萬元，入賬金額40萬元、賈蘭柱土地證40.01萬元，入賬金額40萬元）、重要空白憑證和業(yè)務(wù)印章管理符合規(guī)定，做到手續(xù)嚴密、賬實相符、保證安全。
6、柜員嚴格操作程序，加強風險點控制。重要物品上鎖，日終軋賬核對記賬單證，現(xiàn)金，憑證實物。
7、委派會計每月按規(guī)定登記工作日志，建立了相應(yīng)的例會制度、學習制度和報告制度。
8、財會輔導（委派會計）按規(guī)定進行常規(guī)性檢查和輔導，檢查有記錄。
9、受理掛失、止付和有權(quán)部門查詢、凍結(jié)、扣劃等手續(xù)應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，并登記相關(guān)登記薄。
10、按規(guī)定打印憑證、帳薄和財務(wù)會計報告，做到內(nèi)容完整，數(shù)字銜接。
三、會計核算
1、會計核算執(zhí)行權(quán)責發(fā)生制。
2、按規(guī)定正確使用會計科目和賬戶。
3、會計憑證使用正確，受理憑證認真審查，各種憑證要素齊全，簽章齊全，憑證傳遞準確、及時、手續(xù)嚴密。
4、按規(guī)定設(shè)置手工登記薄，柜員傳票序號連續(xù)，抹賬，沖帳經(jīng)有權(quán)人審批并記載登記薄。
5、辦理開戶業(yè)務(wù)時，帳戶名稱、科目、利率、賬戶性質(zhì)等要素錄入正確；賬戶信息修改、存款人變更印鑒按規(guī)定辦理。
6、加強儲蓄業(yè)務(wù)核算管理。儲戶開戶時執(zhí)行實名制，支控方式、證件號碼與原始記錄一致，各儲蓄業(yè)務(wù)種類按規(guī)定辦理，通存通兌業(yè)務(wù)符合規(guī)定，定期存款提前支取、大額支現(xiàn)符合規(guī)定。
7、按規(guī)定的利率、計息期限和方法計收、付利息。
四、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)
1、執(zhí)行雙人管庫、雙人守庫、鑰匙分管和手續(xù)交接制度，查庫手續(xù)符合規(guī)定
2、監(jiān)控運行正常，現(xiàn)金出入庫，調(diào)劑按規(guī)定辦理。營業(yè)終了按規(guī)定復(fù)核尾箱，執(zhí)行一日三碰庫制度，存在庫存現(xiàn)金連續(xù)三日超限額現(xiàn)象。
3、主任、委派會計按規(guī)定進行查庫，查庫內(nèi)容齊全有記錄。
4、票幣整點及時準確，無白條頂庫現(xiàn)象，假幣、殘幣處理符合規(guī)定。
5、庫房及營業(yè)室安全設(shè)施符合規(guī)定，營業(yè)室安裝防彈玻璃
五、結(jié)算與聯(lián)行
1、無銀行匯票等業(yè)務(wù)�，F(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)按規(guī)定進行聯(lián)網(wǎng)核查，按規(guī)定辦理業(yè)務(wù)。
2、嚴格執(zhí)行銀行賬戶管理辦法，開戶、銷戶符合規(guī)定。
3、無聯(lián)行業(yè)務(wù)。
4、無印、押、匯、機等結(jié)算業(yè)務(wù)。
5、無支付清算業(yè)務(wù)。
6、大額交易，按制度執(zhí)行，，按規(guī)定執(zhí)行客戶身份識別制度。
六、會計檔案
1、按規(guī)定裝訂會計憑證，會計賬薄和會計報表。
2、會計檔案按規(guī)定保管期限分類管理、登記歸檔、專人負責，人員變動交接。
3、設(shè)立會計檔案及調(diào)閱登記薄，嚴格遵守會計檔案調(diào)閱制度。
七、財務(wù)管理
1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，無截留利潤、轉(zhuǎn)移收入、私設(shè)小金庫等違章違紀行為。
2、嚴格按財務(wù)制度和聯(lián)社規(guī)定列支費用，收入及時入賬。
3、應(yīng)收款項中無非營業(yè)占款，按規(guī)定加強應(yīng)收應(yīng)付款管理。
4、準確計提、及時繳納各類稅金。
通過自查，我社會計基礎(chǔ)管理工作總體情況執(zhí)行如上，但離上級聯(lián)社要求還有一定差距，我社會嚴格按照《河北省農(nóng)村信用社會計基礎(chǔ)工作達標升級管理暫行辦法》和《河北省農(nóng)村信用社會計基礎(chǔ)工作達標升級驗收指引》文件要求規(guī)范操作，及時發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)，努力提高管理水平，全面提升防范風險能力。
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