財(cái)務(wù)總結(jié)
八月份財(cái)務(wù)總結(jié)
一.應(yīng)收賬款
7月份到期的應(yīng)收賬款金額:656萬(wàn),收回了404萬(wàn)(其中承兌匯票:180萬(wàn),現(xiàn)款:224萬(wàn)),占6月份到期應(yīng)收賬款的62%,未收回金額252萬(wàn),占5月份到期應(yīng)收款的38%。其中欠款金額較大的客戶為:飛聚24萬(wàn);特恩馳17萬(wàn);年鋒69萬(wàn);無(wú)錫榮億:9萬(wàn);無(wú)錫新奧:9萬(wàn);南京碩冠16萬(wàn);丹陽(yáng)科隆;9萬(wàn);澳嘉:10萬(wàn);蘇州華友:12.5萬(wàn);中創(chuàng)36萬(wàn);永吉1.5萬(wàn)
二.存貨盤點(diǎn)
存貨盤點(diǎn)與7月份對(duì)比如下:
品名 |
2007年7月(T) |
2007年8月(T) |
增減變動(dòng)情況(T) |
成品 |
45.72 |
26.14 |
-19.59 |
不良品 |
10.77 |
15.73 |
4.96 |
樣品 |
12.65 |
5.21 |
-7.44 |
雜粒 |
8.69 |
14.33 |
5.64 |
機(jī)頭膠 |
|
0.13 |
0.13 |
報(bào)廢膠 |
|
|
|
雜粉 |
1.57 |
1.3 |
0.27 |
合計(jì) |
79.4 |
62.82 |
-16.58 |
存貨盤點(diǎn)結(jié)果如下:樣品及尾數(shù)5.21噸,不良品15.73噸,模頭膠及雜粒14.46噸,雜粉:1.3,共計(jì)36.7噸,沒(méi)有超過(guò)原來(lái)規(guī)定的50噸的限額。
三.營(yíng)業(yè)情況
8月分營(yíng)業(yè)情況分析表
營(yíng)業(yè)額 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 |
材料成本 |
毛利 |
毛利率 |
毛利/營(yíng)業(yè)額 |
5088553 |
4349191 |
3621542 |
727483 |
17% |
14.3% |
期間費(fèi)用 |
金額 |
占營(yíng)業(yè)額比率 |
占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 |
占毛利比率 |
保費(fèi)用點(diǎn)噸位數(shù) |
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 |
65439.2 |
1.29% |
1.50% |
9.00% |
42.5 |
管理費(fèi)用 |
106922.2 |
2.10% |
2.46% |
14.70% |
69.5 |
財(cái)務(wù)費(fèi)用 |
-7111.39 |
-0.14% |
-0.16% |
-0.98% |
-4.64 |
制造費(fèi)用 |
283701.4 |
5.58% |
6.52% |
39.00% |
184 |
小 計(jì) |
448951.4 |
8.82% |
10.32% |
61.72% |
292 |
本月出貨(有效出貨數(shù),不含樣品):474噸,毛利72.7萬(wàn)平均每噸毛利:1533元。從上表可以看出期間費(fèi)用的金額占去了292噸產(chǎn)品的毛利,即按當(dāng)月毛利水平,當(dāng)月銷售292噸產(chǎn)品時(shí)即可保本(當(dāng)期期間費(fèi)用),本月銷售數(shù)量高于351噸,盈利:182*1533=279006元,本月有油桶收入6753元,非生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)支出917+28168=29085元,因此利潤(rùn)為279006+6753+29085=314844元.
退貨及送樣情況:
本月樣品送貨數(shù)量為
四.銷售分布情況
當(dāng)月銷售量(T) |
客戶數(shù)量(個(gè)) |
占總數(shù) 比例 |
本月銷售 數(shù)量(kg) |
占總數(shù) 比例 |
本月銷售額(元) |
占總數(shù) 比例 |
0-0.5 |
12 |
27.27% |
1910.6 |
0.40% |
22257.04 |
0.44% |
0.5-1 |
4 |
9.09% |
2704 |
0.57% |
26682.7 |
0.52% |
1-2 |
1 |
2.27% |
1209 |
0.25% |
11364 |
0.22% |
2-5 |
7 |
15.9% |
23036 |
4.86% |
238106 |
4.68% |
5-10 |
5 |
11.4% |
36506 |
7.70% |
344739.27 |
6.77% |
10-20 |
8 |
18.18% |
113989.9 |
24.03% |
1109242 |
21.80% |
20-30 |
3 |
6.8% |
75288.8 |
15.87% |
753083 |
14.80% |
30以上 |
4 |
9.09% |
219626.7 |
46.31% |
2583078 |
50.76% |
合計(jì) |
44 |
100% |
474271 |
100% |
5088553 |
100% |
五.運(yùn)輸費(fèi)用
本月外包運(yùn)輸總量為:399噸,運(yùn)輸費(fèi)用總計(jì)為:50274元,平均單價(jià)為:126元/噸;與上月單價(jià)相同.本月運(yùn)輸費(fèi)主要集中在上海和江蘇�。荷虾0l(fā)貨量128T,占運(yùn)輸總量32%,江蘇發(fā)貨量為218T,占55%.
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